（三）在企業(yè)年金基金管理，向監(jiān)管部門備案、報告，接受監(jiān)督、審計過程中，提供虛假企業(yè)年金基金管理信息和管理費收取信息等。
三、建立企業(yè)年金制度的企業(yè)，應(yīng)按國家有關(guān)規(guī)定選擇企業(yè)年金基金管理機構(gòu)。對企業(yè)的下列行為，將視情況進行糾正或作出相應(yīng)處罰：
（一）要求企業(yè)年金基金管理機構(gòu)以零收費或低于成本的價格簽訂管理合同。
（二）要求企業(yè)年金基金管理機構(gòu)以折扣、折讓等形式變相少付管理費用；要求企業(yè)年金基金管理機構(gòu)以陰陽合同、補充合同等形式變相降低管理費用；要求企業(yè)年金基金管理機構(gòu)無償提供辦公場所、辦公設(shè)施、計算機軟硬件系統(tǒng)和承擔(dān)相關(guān)費用，要求企業(yè)年金基金管理機構(gòu)承擔(dān)企業(yè)招標(biāo)費用、違規(guī)承諾收益、交納收
益保證金、減免或返還管理費，以及要求企業(yè)年金基金管理機構(gòu)利用所管理的其他資產(chǎn)為企業(yè)年金委托人謀取不正當(dāng)利益等。
（三）在企業(yè)年金基金管理，向監(jiān)管部門備案、報告，接受監(jiān)督、審計過程中，提供虛假企業(yè)年金基金管理信息或管理費支付信息；干涉企業(yè)年金基金管理機構(gòu)按照管理合同開展正常的管理活動。
四、咨詢公司、投資顧問公司、信用評估公司、律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所等各類中介服務(wù)機構(gòu)，受企業(yè)或企業(yè)年金基金管理機構(gòu)的委托，從事企業(yè)年金方案設(shè)計、咨詢、評估等業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守相關(guān)職業(yè)準(zhǔn)則和自愿、公平、誠信的原則。對開展企業(yè)年金業(yè)務(wù)中介機構(gòu)的下列行為，將視情況采取監(jiān)管談話或出具書面整改意見書、向社會披露直至禁止其從事企業(yè)年金基金中介服務(wù)業(yè)務(wù)等措施：
（一）在從事企業(yè)年金中介服務(wù)過程中，對企業(yè)年金基金市場運營情況和管理機構(gòu)的經(jīng)營情況不能客觀、公正地進行分析、評價并出具相關(guān)報告或資料；通過提供虛假信息等手段欺騙或誤導(dǎo)客戶。
（二）在從事企業(yè)年金中介服務(wù)過程中，通過收取招投標(biāo)保證金、管理費分成等手段謀取不正當(dāng)利益。
（三）通過相互串通等手段，壟斷企業(yè)年金中介服務(wù)、操縱企業(yè)年金基金市場，損害委托人或其他企業(yè)年金相關(guān)人的利益。
五、各有關(guān)部門、行業(yè)協(xié)會等組織，在組織或參與開展企業(yè)年金基金運營工作過程中，不得對企業(yè)年金基金管理機構(gòu)的資格進行二次認定及收取費用。對違反有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，進行企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格二次認定的，人力資源和社會保障部將依法進行糾正。
六、要采取分類指導(dǎo)和監(jiān)管等措施，加強對企業(yè)年金基金管理機構(gòu)和企業(yè)在簽約、提供或接受服務(wù)、收費或付費等情況時的監(jiān)督檢查。
（一）在受理企業(yè)年金基金管理合同備案時，要對服務(wù)內(nèi)容和管理費收取標(biāo)準(zhǔn)進行嚴(yán)格審查，符合要求的予以備案，不符合要求的修改完善后重新報送。
（二）各企業(yè)年金基金管理機構(gòu)應(yīng)在每期管理報告中，真實地反映服務(wù)項目和管理費收取情況，對隱瞞或提供虛假信息的，發(fā)現(xiàn)后將作出嚴(yán)肅處理。
（三）托管人要對所托管企業(yè)年金基金相關(guān)機構(gòu)的服務(wù)和收費情況進行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時向監(jiān)管部門和行業(yè)自律組織報告。在定期報送的托管報告中，要對管理費收取情況進行說明。
（四）加強對企業(yè)年金基金服務(wù)和收費情況的監(jiān)督檢查，對存在問題的機構(gòu)將視情況加大監(jiān)督檢查力度，發(fā)現(xiàn)問題堅決糾正。
七、各省、自治區(qū)、直轄市人力資源社會保障部門，要認真做好企業(yè)年金基金管理合同備案工作，嚴(yán)格審核把關(guān)。加強對本地區(qū)企業(yè)年金基金管理服務(wù)和收費情況的監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題可進行監(jiān)管談話或出具書面整改意見，重大問題及時向人力資源社會保障部報告。
八、充分發(fā)揮社會監(jiān)督的作用，任何機構(gòu)和個人發(fā)現(xiàn)企業(yè)年金基金管理機構(gòu)、為企業(yè)年金提供服務(wù)的中介機構(gòu)或企業(yè)存在違規(guī)行為，可向監(jiān)管部門或行業(yè)自律組織舉報或投訴。
