匯綜發(fā)[2007]90號 2007-5-16國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連青島廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：
《個(gè)人外匯管理辦法》(中國人民銀行令[2006]第3號)和《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》(匯發(fā)[2007]1號)發(fā)布實(shí)施以來，個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)(以下簡稱"個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng))整體運(yùn)行良好，但也發(fā)現(xiàn)部分銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)存在錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)及其他違規(guī)操作。為進(jìn)一步規(guī)范銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的管理流程，保證個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入的完整、準(zhǔn)確，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：
一、銀行應(yīng)按照《個(gè)人外匯管理辦法》《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》等規(guī)定，制定個(gè)人外匯業(yè)務(wù)內(nèi)控管理制度，明確業(yè)務(wù)人員權(quán)限，規(guī)范個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入、憑證審核、異常情況報(bào)備等日常業(yè)務(wù)操作。
二、銀行應(yīng)嚴(yán)格遵照《個(gè)人外匯管理辦法》《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》等相關(guān)外匯管理規(guī)定辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)，發(fā)現(xiàn)涉嫌個(gè)人通過分拆結(jié)售匯規(guī)避年度總額管理的情況，應(yīng)及時(shí)向外匯局報(bào)備。
三、除法規(guī)明確規(guī)定不納入個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)的業(yè)務(wù)外，銀行辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)流程，通過個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)操作。未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，不得事后補(bǔ)錄。
四、銀行辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按規(guī)定審核、留存業(yè)務(wù)憑證，保證業(yè)務(wù)憑證的完整性。對于個(gè)人年度總額內(nèi)結(jié)售匯，銀行應(yīng)指導(dǎo)個(gè)人完整、準(zhǔn)確申報(bào)相關(guān)信息。
五、銀行應(yīng)逐日對錄入個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)的數(shù)據(jù)信息與會(huì)計(jì)憑證記載的數(shù)據(jù)信息進(jìn)行核對，保證錄入數(shù)據(jù)信息的準(zhǔn)確、完整。
六、銀行辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)，錄入信息出現(xiàn)錯(cuò)誤的，應(yīng)按規(guī)定及時(shí)進(jìn)行修改、撤銷、沖正，并對沖正原因及原錯(cuò)誤交易業(yè)務(wù)參號在"備注"欄中予以記錄。
七、銀行應(yīng)積極配合外匯局對個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的現(xiàn)場和非現(xiàn)場核查。
八、外匯局各分支局應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，建立通報(bào)制度，按月或按季對轄內(nèi)銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)辦理情況及外匯局現(xiàn)場和非現(xiàn)場核查等情況進(jìn)行通報(bào)。對于違反外匯管理規(guī)定的，依法予以相應(yīng)處罰。
九、本通知自2007年6月1日起執(zhí)行。國家外匯管理局各分局外匯管理部接到本通知后，應(yīng)立即轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)支局、城市商業(yè)銀行農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行；各中資外匯指定銀行應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問題，請及時(shí)向國家外匯管理局反饋。
國家外匯管理局綜合司
二〇〇七年五月十六日
