職業(yè)年金基金管理暫行辦法（征求意見稿）
第一章 總則
第一條為規(guī)范職業(yè)年金基金管理，維護各方當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)信托法、合同法、證券投資基金法、《國務(wù)院關(guān)于機關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革的決定》（國發(fā)〔2015〕2號）、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金辦法的通知》（國辦發(fā)〔2015〕18號）等法律及有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱職業(yè)年金基金，是指依法建立的職業(yè)年金計劃籌集的資金及其投資運營收益形成的機關(guān)事業(yè)單位補充養(yǎng)老保險基金。職業(yè)年金基金的委托管理、受托管理、托管、投資管理以及監(jiān)督管理適用本辦法。
第三條 本辦法所稱受益人是指參加職業(yè)年金計劃的機關(guān)事業(yè)單位工作人員。委托人是指參加職業(yè)年金計劃的機關(guān)事業(yè)單位及其工作人員。代理人是指根據(jù)國務(wù)院規(guī)定，集中經(jīng)辦管理職業(yè)年金計劃的中央國家機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險管理中心及省級社會保險經(jīng)辦機構(gòu)。受托人是指受托管理職業(yè)年金基金財產(chǎn)的法人受托機構(gòu)，托管人是指接受受托人委托保管職業(yè)年金基金財產(chǎn)的商業(yè)銀行，投資管理人是指接受受托人委托投資管理職業(yè)年金基金財產(chǎn)的專業(yè)機構(gòu)。
職業(yè)年金基金受托、托管和投資管理機構(gòu)在具有相應(yīng)企業(yè)年金基金管理資格的機構(gòu)中選擇。
第四條職業(yè)年金基金采取集中委托投資運營的方式進行管理，中央在京國家機關(guān)及所屬事業(yè)單位職業(yè)年金基金由中央國家機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險管理中心集中行使委托職責(zé)，各地機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金基金由省級社會保險經(jīng)辦機構(gòu)集中行使委托職責(zé)。代理人可以建立一個或多個職業(yè)年金計劃，按計劃估值和計算收益率，建立多個職業(yè)年金計劃的，也可以實行統(tǒng)一收益率。一個職業(yè)年金計劃應(yīng)當(dāng)只有一個受托人、一個托管人，可以根據(jù)資產(chǎn)規(guī)模大小選擇適量的投資管理人。職業(yè)年金計劃的基金財產(chǎn)，可以由投資管理人設(shè)立投資組合或由受托人直接投資養(yǎng)老金產(chǎn)品進行投資管理。
第五條職業(yè)年金計劃的代理人以委托人名義與受托人簽訂受托管理合同，受托人與托管人、投資管理人分別簽訂委托管理合同。職業(yè)年金計劃管理合同由受托人報人力資源社會保障部或者省、自治區(qū)、直轄市人力資源社會保障行政部門備案，人力資源社會保障行政部門于收到符合規(guī)定的備案材料之日起15個工作日內(nèi)，出具職業(yè)年金計劃確認函，給予職業(yè)年金計劃登記號。職業(yè)年金計劃登記號及投資組合代碼，按規(guī)定編制。
第六條中央及省級成立職業(yè)年金基金管理機構(gòu)評選委員會（以下簡稱評選委員會），負責(zé)通過招標形式選擇、更換受托人。委員會人數(shù)為七人或九人，由人力資源社會保障、財政部門等方面人員組成，人數(shù)較多的機關(guān)事業(yè)單位可派代表參加?；鹨?guī)模較大的省轄市可派代表參加本省、自治區(qū)、直轄市的評選委員會。評選委員會辦公室設(shè)在中央國家機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險管理中心及省級社會保險經(jīng)辦機構(gòu)，承擔(dān)相關(guān)事務(wù)工作。
第七條 同一職業(yè)年金計劃中，受托人與托管人、托管人與投資管理人不得為同一機構(gòu)；受托人與托管人、托管人與投資管理人、投資管理人與其他投資管理人的總經(jīng)理和職業(yè)年金從業(yè)人員，不得相互兼任。
受托人兼任投資管理人時，應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險控制制度，確保業(yè)務(wù)管理之間的獨立性；設(shè)立獨立的受托業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)部門，辦公區(qū)域、運營管理流程和業(yè)務(wù)制度應(yīng)當(dāng)嚴格分離；直接負責(zé)的高級管理人員、受托業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)部門的工作人員不得相互兼任。同一職業(yè)年金計劃中，受托人對待各投資管理人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行統(tǒng)一的標準和流程，體現(xiàn)公開、公平、公正原則。
第八條職業(yè)年金基金財產(chǎn)獨立于機關(guān)事業(yè)單位、各級社會保險經(jīng)辦機構(gòu)、受托人、托管人、投資管理人和其他為職業(yè)年金基金管理提供服務(wù)的自然人、法人或者其他組織的固有財產(chǎn)及其管理的其他財產(chǎn)。
職業(yè)年金基金財產(chǎn)的管理、運用或者其他情形取得的財產(chǎn)和收益，應(yīng)當(dāng)歸入基金財產(chǎn)。
第九條 機關(guān)事業(yè)單位、各級社會保險經(jīng)辦機構(gòu)、受托人、托管人、投資管理人和其他為職業(yè)年金基金管理提供服務(wù)的法人或者其他組織，因機構(gòu)調(diào)整、依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行終止清算的，職業(yè)年金基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。
第十條 職業(yè)年金基金財產(chǎn)的債權(quán)，不得與機關(guān)事業(yè)單位、各級社會保險經(jīng)辦機構(gòu)、受托人、托管人、投資管理人和其他為職業(yè)年金基金管理提供服務(wù)的自然人、法人或者其他組織固有財產(chǎn)的債務(wù)相互抵銷。不同職業(yè)年金計劃基金財產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷。非因職業(yè)年金基金財產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
第十一條人力資源社會保障行政部門、財政部門對職業(yè)年金基金管理情況進行監(jiān)管。
